Estate planning: een paar rekenvoorbeelden

Is estate planning alleen weggelegd voor miljonairs? Zeker niet! Kijk maar eens naar deze 2 voorbeelden:

 

Voorbeeld 1

Een moeder van 2 kinderen overlijdt en laat € 200.000 na. Ieder kind erft € 100.000 en betaalt € 7.985 aan erfbelasting. Samen betalen ze dus € 15.970.

Als moeder bij leven had geschonken, bijvoorbeeld 10 maal € 5.000 per kind, was de erfenis per kind € 50.000 geweest. Beide kinderen hadden dan € 2.985 aan erfbelasting betaald, samen dus € 5.970. In totaal hadden ze € 10.000 minder belasting hoeven te betalen.

Voorbeeld 2

Een tante overlijdt en laat haar 2 neven € 200.000 na. Iedere neef erft € 100.000 en betaalt € 29.363 aan erfbelasting. Samen betalen ze dus € 58.726.

Als tante bij leven had geschonken, bijvoorbeeld 10 maal € 2.000 per neef, was de erfenis per neef € 80.000 geweest. Dan hadden beide neven € 23.363 aan erfbelasting betaald, samen dus € 46.726. In totaal hadden ze dus € 12.000 minder belasting hoeven te betalen.

 

Zie ook:

  1. Vrijstellingen erfbelasting 2018
  2. Vrijstellingen schenkbelasting 2018

 

Meer weten?

Bel 030 69 20 866

 

Of kom naar ons gratis inloopspreekuur, elke maandag van 9.00 tot 10.00 uur.

 

We helpen je graag verder!

Vragen over Estate planning

Hoe werkt schenken op papier?

Bij een schenking op papier schenk je iemand geld, maar leent dit meteen weer terug. Je blijft het bedrag dus schuldig. Het wordt pas ná je overlijden uitbetaald.

Schenken op papier is handig als je het geld dat je wilt schenken niet contant beschikbaar hebt, bijvoorbeeld omdat het vastzit in onroerend goed, beleggingen of andere zaken. Lees meer

Hoe kan ik het beste aan mijn kleinkinderen schenken?

Jaarlijks mag je per kleinkind € 2.147 belastingvrij schenken. De vrijstelling voor de erfbelasting bij overlijden is voor een kleinkind € 20.371.

Het kan dus interessant zijn om in je testament een legaat voor je kleinkinderen op te nemen, ter hoogte van dit bedrag. Als je het geld uit het legaat nu al aan je kleinkinderen wilt geven, dan kun je met hen een leenovereenkomst sluiten. Het geleende geld hoeft pas na overlijden te worden terugbetaald.

In de praktijk wordt de lening verrekend met het legaat en hoeft het geld niet daadwerkelijk te worden terugbetaald.

Is het slim om mijn huis aan mijn kinderen te verkopen?

In de jaren 80 verkochten veel mensen hun woning aan hun kinderen, om te voorkomen dat ze hun vermogen 'op moesten eten' als ze in een verzorgingstehuis zouden komen.

Vandaag de dag is dat veel minder interessant, omdat er meer inkomstenbelasting moet worden betaald, de hypotheekrente na verkoop niet meer aftrekbaar is en 2% overdrachtsbelasting moet worden betaald. Bovendien wordt de eigen bijdrage voor het verzorgingshuis alleen nog berekend over het vermogen in box 3.

Bereken zelf je eigen bijdrage

Onze specialisten bij Estate planning

mr. Marjolein Elings-van Hooidonk

Notaris

Specialisatie: familierecht en ondernemingsrecht

Meer over Marjolein

Marjolein studeerde in 1986 af in Nijmegen en is sinds 1990 verbonden aan ons kantoor. Sinds 1997 is ze notaris, voornamelijk werkzaam in het familierecht en ondernemingsrecht. Marjolein is onder andere gespecialiseerd in estate planning, de afwikkeling van nalatenschappen en bemiddeling bij scheidingen.

 

Wat kun je van Marjolein verwachten?

Een kwalitatief hoogwaardig advies en een juridisch product dat volledig op je persoonlijke situatie is afgestemd. Met voldoende flexibiliteit om latere issues nog te kunnen inpassen, maar zonder al te veel ingewikkelde regelingen waar de meeste mensen toch nooit gebruik van zullen maken.

 

“Ik vertaal de wensen van de cliënt en giet ze in een juridisch jasje.”


030 693 86 19
elings@vanrhijnnotarissen.nl

 

Marjolein is lid van de VMSN (Vereniging van Mediators en Scheidingsbemiddelaars in het Notariaat) en de VOC (Vereniging van Notarieel Ondernemingsrecht Specialisten).

  • VMN logo v2

mr. Irma van der Zon

interim kandidaat-notaris

Meer over

Irma is afgestudeerd in 1997 in Notarieel en Nederlands recht en sindsdien in het notariaat werkzaam. Na een aantal jaar ervaring op het gebied van vastgoed heeft zij zich gespecialiseerd in het personen- en familierecht, de estate planning en het afwikkelen van nalatenschappen. Zij is toegevoegd notaris geweest en ondersteunt ons kantoor thans als interim kandidaat notaris in de periode mei 2018 tot januari 2019. Irma is lid van de vereniging van estate planners in het Notariaat (EPN).

 

Wat kun je van Irma verwachten?

In een persoonlijk adviesgesprek luistert zij naar uw wensen, denkt ze met u mee en geeft zij advies om daarna de door u gewenste regeling op papier kunnen zetten. Zij is in staat om een ingewikkelde materie in begrijpelijke taal uit te leggen.

Zeker weten dat je zaken goed zijn geregeld

Vraag een offerte aan