Als je nu een schenking doet, hoeven je erfgenamen later minder erfbelasting te betalen. Een deel van je nalatenschap is immers al geschonken. Dus het totale bedrag waarover de fiscus zal heffen is lager.
Dat is, in het kort, de essentie van estate planning: het geheel aan maatregelen dat je kunt nemen om je nalatenschap zo voordelig mogelijk over te dragen aan je erfgenamen.
“Eerst dachten we dat estate planning alleen iets was voor miljonairs. Maar dat bleek absoluut niet het geval.”
Een onderdeel van estate planning is schenken op papier. Maar ook het opstellen of aanpassen van een testament, levenstestament of huwelijkse voorwaarden kan zinvol zijn. Zo biedt een levenstestament een goede garantie om jaarlijks te blijven schenken, óók als je onverhoopt wilsonbekwaam zou raken.
